NIOInc.董事会的合规官（-奥克斯利法案）

（经NIOINC.监事会于2018年8月10日通过，自公司首次公开发行的F-1上市登记表生效之日（2018年9月11日）起生效）

I.目的

本商业行为准则和道德规范（“规范”）根据最高商业道德标准，包含了NIOInc.及其子公司和关联方（也称“公司”）举办业务的通常手册，符合2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第406条以及依其施行之规则定义的“道德规范”的条件。若本规范要求的标准低于商业惯例或适用法律、法规或规则要求的标准，则公司应遵循该等更高标准。

本规范致力制止不当行为，并推动：

II.适用范围

本规范适用于公司的所有监事、高级管理人员和职工，无论是全职、兼职、临时工还是咨询性质（单独或称作“员工”）。本规范的有些条款专门适用于我们的首席执行官、首席财务官、其他首席行政官、高级财务官、财务经理、高级总工裁、副总裁以及为公司履行类似职能的任何其他人士（单独或称作“高管”）。

NIOInc.的监事会（“董事会”）已委任NIOInc.的首席财务官奉玮兼任公司的合规官（“合规官”）。如您对本规范有任何问题，或则要举报违背本规范的任何行为，请立刻联系奉玮，联系方法为。

III.利益冲突利益冲突的辨识

当职工的私人利益以任何方式影响或则可能影响作为一个整体的公司利益时，会造成利益冲突。职工应积极防止可能影响其以公司利益行事或则导致其无法客观、高效工作的任何私人利益。通常而言，下述被视为利益冲突：

存在利益关系的监事或高管不得参与公司高管之间就任何有利益的企业进行的任何讨论，但是不得参与公司与有利益的企业之间的任何制定交易；以及在任何监事关联方或高管关联方（i）投资与公司竞争的企业或实体或则以其他方法获得该企业或实体的任何股权或其他财务利益之前，或者（ii）与公司签订任何交易之前，相关监事或高管应事先取得监事会审计委员会的批准。就本规范而言，若某一公司或其他实体与公司所从事的业务竞争，则该公司或实体被视为“与公司竞争”贷款或其他金融交易。职工不得从作为公司重要的顾客、供应商或竞争对手的任何公司获得贷款或私人债权担保或则签署任何其他私人金融交易。该手册不严禁与认可的建行或其他金融机构的公正交易。在监事会和委员会任职。对于利益正常预计会与公司利益冲突的任何实体（无论是营利还是非营利性实体），职工不得在该实体兼任监事、受托人或委员会成员。职工在接受任何该等监事会或委员会职务之前，必须事先获得监事会批准。公司可随时重新评估其对任何该等职务的批准，以确定职工兼任该职务是否仍旧适当。上述并不是一个详细的利益冲突可能形成的情况的清单。在评估是否存在上文未非常说明的潜在利益冲突时，以下问题可以作为一个有用的手册：利益冲突的披露

公司要求职工全面披露正常预计可能导致利益冲突的任何情况。若职工怀疑其存在利益冲突，或则正常可被别人视为利益冲突的情形，则该职工必须立刻向合规官报告。利益冲突只能由监事会或则监事会的合适委员会豁免，并需根据法律和相关期货交易所的可适用规则要求进行公告披露。

家庭成员和工作

家庭成员在工作场所外的举动，也可能由于影响职工代表公司决策的客观性，导致利益冲突。若职工的某名家庭成员有兴趣与公司合作举办业务，则是否构建或持续该商业关系采用的标准以及该商业关系的条款和条件，对公司的有利程度不得高于对类似情况下寻求与公司合作的非关联方适用的标准以及条款和条件。

若涉及职工家庭成员的任何情况正常预计可导致利益冲突，则职工需向其主管或合规官报告。就本规范而言，“家庭成员”或“员工的家庭成员”包括职工的配偶、父母、子女和兄弟姊妹（无论是血缘、婚姻还是收养关系）或则在该职工屋内居住的任何人士。

IV.礼品、餐饮和娱乐

所有职工都需遵循公司关于礼品、餐饮和娱乐方面的反腐败合规新政。

V.公司资产的保护和使用

职工应保护好公司资产，并保证仅为合法商业目的而有效借助。抢劫、粗心大意和浪费会直接影响公司的赢利能力。禁止出于任何非法或不当目的使用公司的资金或资产（无论是否用于个人得利）。

为保护和妥善使用的公司资产，每名职工需：

除公司的首席执行官或首席财务官事先批准外，公司严禁任何职工代表公司捐赠政治献金（无论是直接还是通过贸易商会进行）。被严禁的政治献金包括：

VI.知识产权和保密

职工应遵循公司保护知识产权和保密信息的规则和新政，包括下述规定：

VII.财务报告和其他公告的确切性

公司需向公众和SEC报告其财务业绩以及与其业务有关的其他重要信息。按照公司新政，公司需及时披露与公司业务、财务状况和经营业绩有关的确切、完整信息。职工必须严格遵循交易相关的会计处理和财务报告、估计和预测方面的所有可适用标准、法律、法规和新政。不确切、不完整或则不及时的报告是不容许的，且将严重损害公司利益并造成相关法律责任。

职工必须避免和及晨报告财务报告不确切或则不完整的可能性。尤其应注意：

公司的首席财务官以及财务部的其他工作人员尤其有责任保证公司的所有财务披露信息均完整、公允、准确、及时和可理解。如有可能损害此目标的任何做法或情况，该等个人需向合规官报告。

严禁职工直接或间接采取任何行动，逼迫、操纵、误导或则欺诈性地影响公司的独立审计师，以递交具有严重欺骗性的公司财务报表。严禁行动包括但不限于：

VIII.公司记录

确切可靠的记录对公司的业务至关重要，且构成公司的利润表、财务报表和其他公开披露的基础。公司的记录是指导商业决策和战略规划所需基本数据的来源。公司记录包括但不限于预订信息、工资单、考勤卡、差旅费报告、电子电邮、财会数据、评估和履职情况记录、电子数据文档，以及正常经营过程中保存的所有其他记录。

所有公司记录在所有重大方面都必须完整、准确和可靠。不接受做假或则输入具有欺骗性的信息。禁止有未披露或则未记录的资金、付款或收款。职工有责任了解和遵循公司的记录保存新政。若职工对记录保存新政有任何疑惑，职工应联系合规官。

IX.对法律法规的遵循

每名职工都有义务遵循公司经营所在国家、地区和省市的法律，其中包括但不限于下述方面的法律：商业行贿和回扣、专利、著作权、商标和商业秘密、信息保密、内幕交易、酬金的收付、工作恐吓、环境保护、职业健康和安全、虚假或欺骗性财务信息、公司资产的不当使用以及外汇交易活动。职工需了解并遵循其在公司的职位所适用的所有法律、法规和规则。若对某项行动是否合法存疑，职工应立刻向合规官寻求建议。

X.歧视和恐吓

公司旨在于全面提供平等就业机会，而且不容忍基于种族、民族、地区、性别、年龄、国籍或则任何其他受保护的类别的任何非法歧视或恐吓。职工可向合规官了解进一步信息。

XI.公正交易

每名职工在与公司的顾客、供应商、竞争对手和职工的相处过程中，应努力保持公正。职工不得通过操纵、隐瞒、滥用绝密信息，对重要事实进行失实陈述或则任何其他不公正手段，不公正地借助任何人士。

XII.健康和安全

公司旨在于为职工提供一个安全健康的工作环境。每名职工有责任遵循环境、安全和健康规则与施行，为其他职工维持一个安全而且健康的工作环境，并应报告车祸、伤害以及不安全的设备、做法或情况。严禁暴力或暴力恐吓。

希望每名职工以安全的形式履行其职责，不喝酒、吸食可卡因或其他违禁物质。严禁在工作场所使用可卡因或其他违禁物质。

XIII.对规范的违背

所有职工都有义务报告对本规范的任何已被知晓或疑似的违背，包括对公司可适用的法律、法规、规则或新政的任何违背。举报别人已被知晓或疑似的违背本规范的行为，不会被视为不忠实，而是会被觉得是保护公司及其职工的名声和廉正的举动。

若职工知晓或则怀疑违背本规范，则该职工有责任立刻向合规官报告。合规官将与该职工一起进行调查其关心的问题。有关已知或疑似违背本规范的所有问题和报告，均作细致慎重的处理。合规官和公司将根据法律以及公司对职工举报问题进行调查的须要，尽可能为举报职工保密。

依照公司新政，违背本规范的任何职工都将按照情况遭到相应的处罚，包括依据各类具体的事实和情形中止劳动关系。职工不符合法律或本规范的行为可能会给职工本人和公司引起严重后果。

公司禁止对真挚寻求帮助或则举报已被知晓或疑似的违背行为的职工进行严打报复。其他职工对举报已被知晓或疑似的违背行为的职工进行严打报复的，将遭到纪律处分，包括中止劳动关系。

XIV.规范的舍弃

只有在个案审查的基础上以及特殊情况下，才可视情况舍弃对本规范的遵循。对本规范的舍弃只能由监事会或则监事会下属的合适的委员会进行，但是若根据可适用的法律法规和相关期货交易所规则有相关要求，需及时向公众披露。

XV.推论

本规范包含了根据最高商业道德标准举办公司业务应遵守的通常手册。若职工对该等手册有任何问题，职工请联系合规官。公司希望所有职工均遵循该等准则。每名职工应对自已的行为负责。违背法律或则本规范的，不得以主管或则级别更高的管理人员命令为由为自己辩护。若职工有法律或本规范严禁的行为，则该职工被视为在其雇用范围之外行事。有严禁行为的职工会遭到纪律处分，包括中止劳动关系。